Рассчитайте налог по УСН: доходы 6% или доходы минус расходы 15% Примеры расчётов для типичных ситуаций.
Стандартная ставка 6%, регионы могут снижать до 1%
Доходы по кварталам
Формула: УСН «Доходы» — налог = Доходы × ставка (6%). УСН «Доходы минус расходы» — налог = (Доходы − Расходы) × ставка (15%). Минимальный налог = 1% от доходов (уплачивается, если расчётный налог меньше). Авансовые платежи уплачиваются поквартально нарастающим итогом.
Результаты расчётов носят информационный характер и не являются финансовой консультацией, офертой или рекомендацией к действию. Перед принятием финансовых решений проконсультируйтесь с лицензированным финансовым специалистом.
Выберите объект налогообложения: «Доходы» (6%) или «Доходы минус расходы» (15%).
Введите сумму доходов за период, а для УСН 15% — также сумму расходов.
Укажите уплаченные страховые взносы — калькулятор рассчитает итоговый налог с учётом вычетов.
С 2026 года лимит доходов для применения УСН проиндексирован на коэффициент-дефлятор. Для объекта «Доходы минус расходы» действует минимальный налог — 1% от доходов (п. 6 ст. 346.18 НК РФ). При объекте «Доходы» налог можно уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов: ИП без работников — на 100%, ИП с работниками и организации — не более чем на 50%.
Калькулятор УСН рассчитывает сумму налога для индивидуальных предпринимателей и организаций, применяющих упрощённую систему налогообложения (глава 26.2 НК РФ). Поддерживаются оба объекта налогообложения: «Доходы» (ставка 6%) и «Доходы минус расходы» (ставка 15%). Калькулятор учитывает региональные пониженные ставки, действующие в 2026 году.
Для лучших результатов используйте современный браузер (Chrome, Firefox, Edge)
Все файлы обрабатываются локально в вашем браузере для максимальной безопасности
Сохраняйте результат сразу после обработки
Попробуйте разные настройки для оптимального результата
УСН «Доходы» (6%) выгоднее, если расходы составляют менее 60% от доходов. Если расходы превышают 60–70% от выручки — выбирайте «Доходы минус расходы» (15%). Также при УСН 6% проще вести бухгалтерию, так как не нужно документально подтверждать расходы (ст. 346.24 НК РФ).
Базовый лимит доходов для применения УСН в 2026 году определяется с учётом коэффициента-дефлятора, установленного Минэкономразвития. При превышении лимита налогоплательщик теряет право на УСН с начала квартала, в котором произошло превышение, и переходит на ОСНО (п. 4 ст. 346.13 НК РФ).
Да, при УСН «Доходы» (6%) налог уменьшается на уплаченные страховые взносы: ИП без работников вычитает 100% фиксированных взносов, ИП с работниками и ООО — не более 50% от суммы налога. При УСН «Доходы минус расходы» взносы включаются в расходы (ст. 346.21 НК РФ).
Бесплатный виджет с бэклинком на ваш сайт